Оценка дебиторской задолженности

Определение размеров дебиторской задолженности считается одной из наиболее сложных задач при проведении оценки активов компании. Именно долги представляют собой отдельную часть оборота, то есть величину, которая причитается компании от юридических и физических лиц. Они обладают правом на выделение отдельной стоимости и при этом считаются активом предприятия. Именно поэтому долгам отводится особенное место, которое отражается на финансовой стабильности компании.

Выполнение самостоятельной оценки дебиторской задолженности считается принципиально важной процедурой, которую обязана выполнять компания для оценки собственных средств, которые ей принадлежат. Именно поэтому задолженность считается одним из главных основных средств, а ее постоянный контроль позволяет поддерживать устойчивость финансов всего предприятия.

Если вам требуется получить данную услугу, то вы можете обратиться за помощью в нашу организацию. Предоставление таких услуг является основной сферой нашей деятельности, которую мы выполняем на этом рынке уже несколько лет.

В нашей компании работают специалисты, у которых есть большой опыт по оценке бизнеса и недвижимости. Наши сотрудники имеют все необходимые документы, которые позволяют им работать в данной сфере, а также выступать в судах в качестве экспертов по финансовым вопросам. В компании работают только те специалисты, которые имеют международный опыт и аккредитацию.

Что будет влиять на стоимость?

• размеры долгов;
• запланированные объемы работ, которые придется выполнить специалистам;
• состояние финансов кредитора, причем во внимание берется не только текущая, но также и потенциальная платежеспособность;
• присутствие залогового или прочего обеспечения;
• продолжительность просроченной задолженности, промежутки ее закрытия по времени;
• факт наличия прав требования, которые являются главными при формировании задолженности.

Если нужно использовать услугу, но пока нет представления сколько она стоит, то это не проблема. Просто позвоните нам по номеру, указанному на сайте, и получите необходимую консультацию. Есть возможность оставить заявку также на сайте. После этого с вами свяжется консультант и обсудит всю необходимую информацию.

Цели и задачи осуществления работы по оценке

• обеспечить проверку правильности оформления претензий дебиторами;
• выявить прошлую и вероятную платежеспособность, оценить влияние факторов на ее основную динамику;
• контролировать ход процесса взыскания ущерба, который может возникнуть при несоблюдении обязательств со стороны должника;
• оценивать задолженность дебитора по срокам погашения, а также их виды.

• выявление одной из сторон процесса, которая не выполняет свои обязательства с точки зрения выплаты средств и выполнения своих обязательств;
• постоянный контроль над размерами долгов компании и над самим фактом их наличия;
• создание внутри организации политики кредитования, а также ее изменение, если в этом будет необходимость;
• предоставление руководству данных о долговых обязательствах, об их размерах, динамике и прочих важных показателях;
• уменьшение расходов, которые появляются по причине неэффективной работы компании. При этом постоянно проводится работа как с дебиторской, так и с кредиторской задолженностями, которые направлены на их оптимизацию.

Порядок выполнения оценки задолженности

• анализ ситуации на отечественном торговом рынке на данный момент;
• планирование целей и задач: получение данных о показателях исследуемого исследуемого объекта от заказчика услуги, согласовываются важные критерии и условия;
• подписание договора на оказание данных услуг, в котором полностью прописываются условия сотрудничества обеих сторон;
• ознакомление с полученными и собранными материалами;
• определение рыночной итоговой стоимости;
• анализ экономического состояния на разных рынках и его влияния на текущую ситуацию с предприятием и его перспективы;
• анализ всех собранных данных и составление промежуточного отчета;
• приведение всех итоговых данных к общему решению;
• формирование готовой отчетной документации;
• передача готовых данных заказчику в соответствующем и заранее оговоренном виде.

Обязательно стоит рассмотреть данную процедуру в случае, если компания-заказчик находится в ходе реализации процедуры банкротства. С самого начала обязательно стоит рассмотреть рынок дебиторского долга таких организаций, которые банкротятся. Итоговая стоимость долгов таких компаний на рынке не превышает 5%-10% от начальных показателей, если просрочка по долгам превышает 6 месяцев. Если просрочка превышает несколько лет, то их стоимость не будет превышать 2% от начальной цены. Соответственно, расчет дебиторской задолженности обязательно выполняется с учетом всех особенностей.

Анализ работ

• установление актуальности процесса выделения денег на этот тип задолженности. Выделяется конкретная сумма денег, которая будет вполне достаточной для покрытия большей части долга, особенно с учетом ее отношения к прочим показателям развития и ее организации;
• изучение перемен в динамике задолженности дебиторов. При этом изучение включает в себя изучение скорости перемен ее величины, скорости перемен количества реализуемой продукции, а также со средней ценой всех активов, которые на данный момент присутствуют. При этом динамика не будет представлена в отрыве от реальной ситуации и ее требуется подавать в отношении к величине активов организации, что очень важно;
• проведение расчета себестоимости. Необходимо обязательно рассмотреть ситуацию, при которой дебиторская задолженность сможет перейти в выручку. Расчеты стоит проводить в соответствии с реальными показателями трехмесячного и годового обслуживания. В этом случае обязательно требуется провести процесс корректировки выручки.
• оценка эффективности инвестирования в дебиторскую задолженность. Для получения оценки делается анализ рентабельности. Также принимается в расчет результат валовой прибыльности. Вложения денег в дебиторскую задолженность считаются эффективными только в случае, если они не превышают расходы на вовлечение денег со стороны, что очень важно при получении готового результата;
• рассмотрение всех типов дебиторских долгов (краткосрочных, нормальных, долгосрочных и т.д.), по каждой разновидности и каждому счету. Все расчеты производятся в процентном соотношении каждого из вариантов к итоговому показателю. Особенное внимание обязательно стоит уделить тем типам задолженности, которые уже были просрочены, ведь именно они делают финансовую ситуацию предприятия плохой.

Методы оценки и подходы к этому процессу

• доходный;
• затратный;
• сравнительный.

Самым востребованным и популярным у заказчиков считается именно доходный метод. Он представляет собой совокупность способов оценки задолженности, которая оценивается на определении предполагаемых и ожидаемых задолженностей. Этот термин был создан в полном соответствии с Федеральными стандартами по оценке.

Чтобы активно и эффективно применять данный метод обязательно стоит изучить реальные данные о должниках. Они дадут возможность внести реальные данные о том, как быстро появляются предстоящие затраты и прибыль от оцениваемого объекта.

• метод капитализации прибыли;
• метод дисконтирования финансовых потоков.

• качественная оценка от будущего поступления средств;
• рост и мониторинг будущего поступления возможности расширения и роста компании;
• обязательный учет фактора времени;
• разносторонний подход;
• учет рыночных обстоятельств;
• обнаружение потенциальных сложностей, из-за которых в будущем предприятие может быть остановлено.

На данном этапе анализа дебиторки попросту не используется сравнительный подход. Этот подход являет собой целый комплекс разных типов оценки, которые между собой сопоставляются. Также они сопоставляются со схожими ситуациями и сравнительными характеристиками дебиторских задолженностей.

• исследование отечественного рынка;
• сбор данных, в том числе и о похожих ситуациях;
• сравнительный анализ найденных аналогичных объектов;
• проведение корректировки итоговой стоимости объектов на основании данных, которые были получены таким способом.

Затратный доход представляет собой один из тех типов оценки, который помогает выделить остаток суммы долга. При нем обязательно стоит учитывать расходы, которые кредитор на содержание от начала долга и до времени, когда будут проведены мероприятия по его оценки.

Документы, которые будут необходимы

• все договоры, которые была заключены между обеими сторонами таких финансовых взаимоотношений;
• документы, которые будут доказывать выполнение платежей;
• если есть решения судов по спорным вопросам, то требуется предоставить и их тоже;
• общение с контрагентом в формате переписки, которое в обязательном порядке должно быть заверено нотариусом;
• документальное подтверждение тому факту, что движение средств все-таки происходило.

Заказ оценки в нашей компании

В практике взаимоотношений между компаниями погашение таких долгов считается очень важным. В прочих ситуациях есть серьезные риски получить репутационные и финансовые потери, что крайне нежелательно для любой современной компании.

Своевременное решение об обращении к специалистам дает возможность получить качественный результат без особых финансовых вложений, что очень важно для компаний, особенно для тех, кто находится на грани банкротства. Если вам требуется оценка, то для этого будет достаточно просто позвонить по телефону, указанному на сайте, или оставить свои данные в форме обратной связи. Наши специалисты быстро перезвонят для уточнения деталей и помогут сориентировать в стоимости работ.